연금 수령 시 세금 절약 방법 – 2025년 최신 가이드
노후 대비를 위해 연금을 꾸준히 납입했지만, 연금을 수령할 때 예상보다 많은 세금을 내야 한다면?
연금을 수령하는 방식에 따라 세금 부담이 크게 달라질 수 있기 때문에, 전략적인 연금 수령 방법을 미리 계획하는 것이 중요합니다.
이번 글에서는 연금 수령 시 부과되는 세금의 종류, 절세 방법, 연금 수령 전략 및 유의할 점까지 자세히 설명하여, 누구나 쉽게 이해하고 실천할 수 있도록 도와드리겠습니다.
1. 연금 수령 시 부과되는 세금 종류
연금 수령 시 부과되는 세금은 연금소득세, 퇴직소득세, 기타소득세로 구분됩니다.
| 연금소득세 | 연금저축, IRP 등에서 55세 이후 연금 수령 시 | 3.3~5.5% (10년 이상 분할 수령 시) | 장기간 분할 수령 |
| 퇴직소득세 | 퇴직금 및 퇴직연금(DC형, IRP) 수령 시 | 퇴직소득세율 (누진세 적용) | IRP 계좌로 이체 후 연금으로 분할 수령 |
| 기타소득세 | 55세 이전에 연금저축, IRP 해지 시 | 16.5% | 중도 해지 금지, 55세 이후 연금 수령 |
💡 연금을 한 번에 받으면 세금 부담이 커지므로, 장기간 분할 수령하는 것이 절세의 핵심입니다.
2. 연금 수령 시 세금 절약 방법
✅ 1) 연금저축·IRP 10년 이상 분할 수령하기 (연금소득세 절감)
✔️ 연금저축(연금저축보험·연금저축펀드) 및 IRP 계좌에서 연금을 받을 때 적용
✔️ 10년 이상 장기간 분할 수령하면 연금소득세 절감 가능
| 10년 이상 분할 수령 | 3.3~5.5% |
| 10년 미만 수령 | 5.5% |
| 일시금 수령 | 기타소득세 16.5% 부과 |
📌 절세 TIP
🔹 연금을 10년 이상 장기간 분할 수령하면 세율이 3.3~5.5%로 낮아짐
🔹 10년 미만으로 받거나 일시금으로 수령하면 세금 부담이 커짐
💡 따라서 연금저축·IRP는 10년 이상 나눠서 받는 것이 세금 절약에 유리합니다.
✅ 2) 퇴직연금을 IRP로 이체 후 연금 수령 (퇴직소득세 절감)
✔️ 퇴직연금을 바로 수령하면 퇴직소득세 부과
✔️ IRP(개인형 퇴직연금)로 이체 후 55세 이후 연금으로 수령하면 절세 가능
| 퇴직금 일시 수령 | 퇴직소득세 부과 (누진세) | 없음 |
| IRP 계좌 이체 후 연금 수령 | 퇴직소득세 30% 할인 | ✅ 절세 가능 |
📌 절세 TIP
🔹 퇴직연금을 한 번에 받으면 퇴직소득세가 누진세로 부과되어 세금 부담 증가
🔹 IRP 계좌로 이체 후 연금으로 받으면 퇴직소득세 30% 절감 가능
💡 퇴직연금은 IRP 계좌로 이체 후 연금으로 받는 것이 가장 효과적인 절세 전략입니다.
✅ 3) 연금 수령 시 소득 구간을 고려하여 전략적 인출
✔️ 연금소득이 연 1,200만 원을 초과하면 종합소득세 부과
✔️ 연금 수령액을 연 1,200만 원 이하로 유지하면 절세 가능
| 연 1,200만 원 이하 | 연금소득세(3.3~5.5%) 적용 |
| 연 1,200만 원 초과 | 종합소득세 (누진세) 부과 |
📌 절세 TIP
🔹 연금 수령액이 연 1,200만 원을 초과하면 종합소득세 구간에 포함되어 세금 부담 증가
🔹 연금 수령액을 연 1,200만 원 이하로 조절하면 연금소득세(3.3~5.5%)만 부과되어 절세 가능
💡 연금을 한 번에 많이 받기보다는 연 1,200만 원 이하로 나눠 받는 것이 절세에 유리합니다.
✅ 4) 노후소득 분산 전략 활용 (배당소득·임대소득 조합)
✔️ 연금 외에도 배당소득, 임대소득을 함께 활용하면 세금 부담 분산 가능
✔️ 배당소득은 분리과세(세율 15.4%) 적용 가능하여 절세 효과 기대
| 연금소득 (연 1,200만 원 이하) | 3.3~5.5% | ✅ 가능 |
| 배당소득 (5천만 원 이하) | 15.4% | ✅ 분리과세 가능 |
| 임대소득 (연 2천만 원 이하) | 9~20% | ✅ 필요경비 공제 가능 |
📌 절세 TIP
🔹 연금소득, 배당소득, 임대소득을 적절히 분산하여 세금 부담 최소화
🔹 배당소득 5천만 원 이하라면 분리과세 적용 가능
💡 연금 수령 외에도 다양한 소득원을 조합하여 세금을 절약하는 것이 효과적인 전략입니다.
3. 연금 수령 절세 전략 요약
✅ 연금저축·IRP는 10년 이상 분할 수령하여 연금소득세(3.3~5.5%)로 절세
✅ 퇴직연금은 IRP로 이체 후 연금으로 받으면 퇴직소득세 30% 절감
✅ 연금 수령액을 연 1,200만 원 이하로 유지하여 종합소득세 회피
✅ 배당소득·임대소득을 활용하여 세금 부담을 분산
💡 연금을 어떻게 수령하느냐에 따라 세금 부담이 크게 달라집니다. 지금부터 절세 전략을 세우고 준비하세요! 🚀